收到专票怎么做账务处理

1、点击【新增凭证】在柠檬云主界面，点击【新增凭证】；

2、输入【凭证信息】根据业务情况，输入【会计日期】、【附件单据数量】；

3、输入【分录摘要】在摘要栏输入，业务信息内容【收到采购商品发票】；

4、输入【会计分录】借方科目：库存商品/原材料借方科目：管理费用/销售费用借方科目：应交税费—应交增值税—进项税贷方科目：银行存款贷方科目：应付账款/预付账款—供应商